Rural Property Tax Revenue in the Face of Economic Concentration and Political Competition: Evidence from Colombia

Este trabajo estudia la relación existente entre dos fuentes distintas de poder político y elrecaudo del impuesto a la propiedad rural en Colombia. Primero, el poder político de jurecaptura hasta qué medida las élites políticas locales pueden capturar la administración públicapara su beneficio personal. Segundo, el poder político de facto captura la capacidad de losterratenientes poderosos económicamente de influenciar las políticas locales. El trabajo explotaun panel de todos los municipios colombianos y muestra que los lugares con alta concentracióneconómica o alta concentración política experimentan un mayor recudo, pero los lugares conaltos niveles de los dos tipos de concentración tienen un peor desempeño tributario.
We study the relationship between two sources of political power and property tax revenues incontemporary rural Colombia. First, de jure political power is the extent to which local politicalelites can capture the public administration for their own benefit. Second, de facto politicalpower is the extent to which economically powerful landowners can influence policy. Using apanel of municipalities, we show that places with either high economic or high politicalconcentration raise more taxes, but places with both high political and economic concentrationperform worse.

Rural Property Tax Revenue in the Face of Economic Concentration and Political Competition: Evidence from Colombia Working Paper